Какими проводками в 1С 8.3 провести операцию по оплате поставщику за услуги?
Здравствуйте! работаю в программе 1С:Предприятие 8.3 (8.3.9.1850). Подскажите, как правильно провести операции:
мы оплатили поставщику сумму за услуги, которые не принимаюся в налоговом учете. Я провожу через 60 счет. Д 60 К 51, Д 91 К 60 (вручную, так как нет акта). В документе списания с расчетного счета выбираю тип операции - "оплата поставщику". Насколько это все правильно? Просто в результате этих операций у меня не сходятся цифры по налоговому и бух учету. Я бы хотела, чтобы в НУ вообще не проходило, но если делать через тип операции "Оплата покупателю", то там задействован налоговый учет. (к слову сказать мы на осно)
мы оплатили поставщику сумму за услуги, которые не принимаюся в налоговом учете. Я провожу через 60 счет. Д 60 К 51, Д 91 К 60 (вручную, так как нет акта). В документе списания с расчетного счета выбираю тип операции - "оплата поставщику". Насколько это все правильно? Просто в результате этих операций у меня не сходятся цифры по налоговому и бух учету. Я бы хотела, чтобы в НУ вообще не проходило, но если делать через тип операции "Оплата покупателю", то там задействован налоговый учет. (к слову сказать мы на осно)
Comments
-
здравствуйте! По проводкам Вы делаете правильно, отражение затрат в НУ важно, если Вы используете ПБУ 18 - в противном случае невозможно правильно просчитать налог на прибыль (в НУ формируются постоянные и временные разницы) Проводка в НУ в документе "списание с расчетного счета" показывает движение дебиторской/кредиторской задолженности и должна закрываться аналогичной суммой в "ручной операции" по отражению услуг. Видимо у вас не закрывается НУ по 60 счету? Либо у вас есть возможность ручной корректировки проводок в документе "списание с расчетного счета" - нужно зайти в "проводки и другие движения документа", поставить галочку на "ручная корректировка..," и удалить сумму в столбце налогового учета.
-
Добрый день!Цитата: мы оплатили поставщику сумму за услуги, которые не принимаюся в налоговом учете.А в бухгалтерском принимаются?Цитата: Д 91 К 60 (вручную, так как нет акта).А почему не документом Поступление услуг? Нет акта, так есть договор. Кстати такие ситуации можно прописать в учетной политике.Цитата: Либо у вас есть возможность ручной корректировки проводок в документе "списание с расчетного счета" - нужно зайти в "проводки и другие движения документа", поставить галочку на "ручная корректировка..," и удалить сумму в столбце налогового учета.Вы о чем? Ни 60 счет, ни тем более 51 не участвуют в налоговом учете... На этих счетах не бывает разниц между БУ и НУ.
-
Доброго дня!Цитата: Вы о чем? Ни 60 счет, ни тем более 51 не участвуют в налоговом учете... На этих счетах не бывает разниц между БУ и НУ.Я исключительно о том, что отражает в проводках 1с в случае применения стандартного документа "списание с расчетного счета", "поступление услуг" и "операция, введенная вручную", не обсуждая правильность отражения в БУ и НУ. Данные НУ в документе можно увидеть, открыв движение документа - ни один стандартный документ без этого не обходится, кроме операции вводимой вручную - там и сумму в НУ нужно указывать самому. Увидеть данные НУ по всем счетам можно, сформировав ОСВ в целом по предприятию, либо конкретно по 60 счету.
И да, Вы правы, счета по учету расчетов денежных средств (50,51,57) в НУ не участвуют. -
В документе списания сумма списания относится в ну (в данном случае в НУ по дебету 60 счета).
Может быть операции, которые не должны участвовать в НУ нельзя проводить через 60 счет? -
Цитата: Может быть операции, которые не должны участвовать в НУ нельзя проводить через 60 счет?60 счет в НУ не участвует, так как на нем не может быть разниц.
Но в программе по 60 счету делается проводка в НУ, это требование программы(а не Налогового кодекса). Учет по счетам 60,62,76 в НУ в программе ведется для корректного закрытия, что бы никто не смог на этих счетах показать разницу.
Не трогайте Списание с расчетного счета.
Вам нужна проводка.
Дт 91.02 Кт 60
Это проводку легко сделать документом Поступлением услуг.
